ISA 절세 효과 계산기

ISA(개인종합자산관리계좌)란?

ISA는 예금·펀드·주식 등 여러 금융상품을 한 계좌에 담아 운용하면서, 여기서 나는 수익에 붙는 세금을 낮춰주는 절세 계좌입니다. 일반 계좌라면 이자·배당·매매차익에 15.4%(이자소득세 14%+지방소득세 1.4%)가 그대로 붙지만, ISA는 비과세 한도(일반형 200만원, 서민형·농어민형 400만원)까지는 세금이 아예 없고, 한도를 넘는 금액도 9.9%의 낮은 세율만 적용됩니다. 서민형은 총급여 5,000만원(종합소득 3,800만원) 이하일 때만 해당되고, 연 납입한도는 2,000만원, 의무가입기간은 3년입니다.

계산 예시

총급여 4,000만원인 근로소득자가 예금 이자·주식 배당·매매차익을 합쳐 올해 500만원을 벌었다고 가정해봅니다. 이 경우 서민형 ISA 대상입니다. 일반계좌라면 500만원 전액에 15.4%가 붙어 77만원을 세금으로 냅니다. 서민형 ISA라면 비과세 한도 400만원까지는 세금이 없고, 나머지 100만원에만 9.9%(약 9만 9천원)가 붙어 총 세금이 약 9만 9천원에 그칩니다. 계좌 종류만 바꿨을 뿐인데 같은 수익에 대한 세금 차이가 67만원 넘게 나는 셈입니다.

자주 하는 오해

• "ISA는 여러 은행·증권사에 나눠 만들 수 있다" — 아닙니다. 전 금융기관을 통틀어 1인 1계좌만 가입할 수 있습니다. 더 좋은 조건의 기관으로 옮기려면 새로 만드는 게 아니라 기존 계좌를 이전해야 합니다.
• "ISA는 국내 주식 매매차익에도 세제 혜택이 크다" — 국내 상장주식 매매차익은 대주주가 아닌 이상 일반계좌에서도 원래 비과세이기 때문에, ISA의 실질적인 절세 효과는 주로 이자소득·배당소득·펀드 매매차익·해외주식 관련 소득에서 나타납니다.
• "만기가 되면 계좌가 사라지고 끝이다" — 만기 후에도 계좌를 연장하거나 재가입할 수 있고, 특히 만기자금을 연금계좌로 옮기면 추가 세액공제 혜택까지 받을 수 있습니다.